杨锋刚（丹凤农商银行  陕西丹凤  726207）

摘 要：所谓法律风险管理，是指在对法律风险主体的自身目标、状况及其所处环境进行充分了解的基础上，围绕企业的总目标、结合企业及所处行业的特点、企业外部因素等，采取综合、系统的手段充分利用法律所赋予的权利，以事前控制为主避免或降低企业法律风险不利后果的法律事务处理全过程。

关键词：法律风险；管理体系建设

　　法律风险是指经营活动不符合法律法规的要求或者由于外部事件所产生的可能造成一定损失的可能性。银行业所面临的法律风险除了其他行业和企业所共同面对的风险等以外，还存在一些特殊的法律风险，这些特殊的法律风险与银行业的性质、特点所关联。不管是银行业还是银行业管理部门，都应该对银行业的法律风险有所认识，并采取一定的措施，加强银行业的法律风险防控体系建设，以形成具有实效的银行业法律风险管理体系。本文对银行业法律风险的种类、表现形式等展开阐述，并探讨如何加强银行业法律风险管理体系建设，使银行业金融机构在经营和管理中能够有效地防范法律风险。

一、银行业金融机构法律风险的种类

银行业所面临的法律风险可以分为一般法律风险和特殊法律风险，前者指不仅仅是银行业所面临的法律风险，这种法律风险也同样存在于其他行业；特殊法律风险是指银行业特有的法律风险，这种法律风险的形成与银行业的特点有关。其特殊性主要表现在以下四个方面：

1.法律风险的发生具有隐蔽性。法律所规定的行为模式包括三种，即可为模式、勿为模式和应为模式。商业银行法律风险的发生，大都集中在违反了勿为模式的禁止性规定和应为模式的强制性规定方面。在日常经营管理中，具体的业务处理或管理行为违反法律的相关规定并不都是即时产生法律风险，大都是在交易行为的后续管理阶段或对方当事人主张自己的权利的时候才发生，所以发生的时候往往已错过弥补问题的最佳时间。

2.法律风险的产生具有或然性。商业银行在经营管理活动中，违反了勿为模式的禁止性规定和应为模式的强制性规定会造成很大的法律风险隐患，但并非所有的法律隐患都会转化成法律风险。如贷款担保手续虽不完善，但借款人按时偿还了本金和利息，则法律隐患就归于消灭，不会成为法律风险;又如劳动关系中，商业银行解除和员工的劳动关系，但没有按照法律规定保障劳动者应享有的权利，但劳动者不进行主张，也就不会产生法律风险。

3.法律风险涉及范围具有广泛性。商业银行开展各种业务、进行各类交易、采购物品、建设基础设施、劳动用工等都要受相关的民商法、经济法、国际经济法等法律部门的调整，这一点是由商业银行作为民事活动的主体和法律的特性所决定的。

4.法律风险的防范和化解具有专业性。法律是一门专业性非常强的社会科学，只有接受过系统专业的法律学习、有丰富法律实务经验并且熟悉商业银行业务的人，才能较好地揭示、防范和化解商业银行的法律风险。

　　二、农村商业银行法律风险的表现形式及来源

农村商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违反法律要求，导致农商银行不能履行合同发生争议、诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险，即为法律风险。按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。农村商银行法律风险是指在法律实施过程中，由于银行外部的法律环境发生变化，或由于包括银行自身在内的各种主题未按照法律规定或合同约定行使权利、履行义务，而对银行造成负面法律后果的可能性。从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行能力。从广义上讲，与法律风险相类似或密切相关的风险有外部合规风险和监管风险。合规风险是指农商银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响农商银行正常运营，或消弱其竞争能力、生存能力的风险。

农商银行法律风险的表现形式有:

1.金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密;

2.法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失;

3.形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁;

4.经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁。

不同的法律风险有着不同的来源，银行业金融机构法律风险的来源根据法律风险的种类不同而有所不同。正确认识农商行法律风险的来源，有助于我们采取正确的措施加以应对。我国商业银行金融风险形成的原因以及金融风险的来源是多样化和复杂化的。一方面，控制和管理金融风险的法律体系不够健全，某些规章制度等不能适应新形势的要求;另一方面，对现有的法律规章制度执行不力，更加加剧了银行面临的金融风险。

三、农村商业银行法律风险管理防范及体系构建

    当前，农村商业银行改革已进入攻坚阶段，处于风险管理革命与产权革命并存的时期，以“资本充足率、拨备覆盖率、不良资产率、风险集中度”为核心的风险管理革命也在业务发展与风险控制的矛盾中被提上了议事日程．如何构建商业银行风险管理体系，以保证农商银行各项改革的顺利推进，促进商业银行健康有效发展， 已成为决策者们迫切需要研究的课题，对于银行业如何做好法律风险防范，我认为需要做好以下几点：

1.提高思想认识， 转变法律风险管理思维

    思路决定出路。对当前互联网金融法律风险认知内容的多与少、程度的高与低，直接反映出农商银行高管层在新的金融形势下的法律风险管理水平。而当前在农商银行高管层中，明显缺少对互联网金融法律风险管理的正确认识。主要体现在：部分高管人员对金融法律风险管理工作重视不够,存在重视互联网金融业务拓展而忽视法律风险管理、重视互联网金融信用风险而忽视法律风险、重视互联网金融法律风险的事后补救而忽视事前防范；部分员工对金融法律风险管理工作认识不清。存在金融法律风险管理等同于金融法律诉讼案件的管理、金融法律风险管理等同如何防止违法犯罪案件的认识偏差，个别员工的思维模式中存在以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替法的错误认识。

    快速转变法律风险管理思维方式，提高对法律风险管理思想认识，在当前互联网金融新的形势下变得刻不容缓，应从以下几个方面入手。一是提高管理层的互联网金融法律风险管理思想认识，只有管理层去倡导、策划和推动，主动摒弃对互联网金融法律风险管理的片面或错误认识，才能确保互联网金融法律风险管理工作扎实开展。二是不断强化互联网金融法律风险管理的宣传教育，把互联网金融法律风险管理工作通过各业务制度流程或程序渗透到各部门、各员工的岗位职责中去，使之必须遵照执行，并逐步养成执行的主动性和自觉性。三是积极开展互联网金融法律风险管理知识与技能培训，做到定期化、制度化，有计划、有目标、分岗位、分重点进行，转变高管人员金融法律风险防控的思维模式，提升员工金融法律风险防控的技能。

2.完善政策机制，抓住法律风险管理这一关键

    政策和机制是做好每项管理工作的行动指南，同样也是农商银行互联网金融法律风险管理工作最为核心的要素。伴随着巴塞尔新资本协议、《商业银行操作风险管理指引》和《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》的相继出台，银行业金融机构在探索加强互联网金融法律风险管理实务理论研究，也取得了一些成果。但从基层网点工作需求而言，仍存在金融法律风险管理基本政策不明确、工作制度不完善、组织机构不健全和职责界定不清晰等一系列政策机制问题。

    一是完善管理政策。在完善互联网金融法律风险管理政策方面，可以围绕基本政策、管理办法和操作规程三个制度体系的效力层级，应对基本政策的形式和内容予以规范。同时，根据下位政策服从上位政策的原则，基本政策具有最高效力，而管理办法不得与基本政策相抵触，操作规程不得与基本政策、管理办法相抵触。二是完善风险管理机制。在完善互联网金融法律风险管理机制方面，要进一步完善农商银行经济纠纷诉讼案件管理制度、外聘律师管理制度、授权与转授权管理制度等，自上而下真正形成一套体系完善、效力清晰、内容详尽、职责明确、奖罚合理的互联网金融法律风险管理规章制度体系。

3.加强员工合规文化建设，筑牢员工法律风险防范底线

 银行经营与风险时刻相伴，加强员工的行为规范管理是银行合规风险管理的核心，是树立合规文化，打造核心竞争力的法宝。作为银行员工，不仅要从思想上树立合规意识，也要从行为上践行合规理念。培养合规意识，不仅要倡导诚实、守信、正直的道德价值标准和行为操守准则，更要让合规理念渗透到我们每位员工的思想中，让员工认识到合规不仅仅是高层领导、合规部门以及合规工作人员的事，更是我们每位员工都应该参与并且履行的职责。只有每个部门、每位员工都在参与，自上而下都深刻认识合规的重要性，才能人人参与的合规氛围。

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